2021小微企業云財稅市場報告火熱出爐，暢捷通取得多項第一！

2021年開始，隨著發票全面電子化、金稅四期工程、稅收大數據云平臺完善等一系列智慧稅務建設的推進，對小微企業財稅管理數字化、規范化要求將逐漸提升，小微企業云財稅市場迎來較好的黃金發展期。需求面，小微企業財稅管理數字化趨勢促進小微企業云財稅需求快速增加；供給面，云財稅產品和服務不斷優化，高度貼合小微企業現實需求，幫助小微企業順利實現轉型。預計未來小微企業云財稅產品及服務的領先性將成為云財稅廠商取得競爭優勢的關鍵。與此同時，開放化、平臺化的生態構建也將持續鞏固廠商競爭壁壘。

政策驅動力持續加強，小微企業云財稅市場迎來較好的發展機遇期

伴隨著多期金稅工程建設，中國稅收征管逐漸走向數字化、智能化，2021年3月，《關于進一步深化稅收征管改革的意見》（以下簡稱“意見”）發布，成為未來5年稅收征管優化建設總體方案，《意見》規劃了智慧稅務建設路徑，到2025年要基本實現發票全領域、全環節、全要素電子化，稅收大數據共享應用進一步加強，2025年基本建成功能強大的智慧稅務。與此同時，金稅工程四期也開始啟動，稅務征管云端化、全流程智能化時代將開啟。

隨著智慧稅務建設、稅務大數據共享應用，將進一步倒逼企業，尤其是占據市場主體絕大多數的小微企業財稅管理走向規范化、數字化、智能化。云財稅以其低成本、高效、高質量的特點成為小微企業財稅管理升級最有效工具，因此預計小微企業云財稅服務需求將被快速激活。

數據顯示，2020年底，中國應用各類云服務企業占比已達到72.1%，2020年，《中小企業數字化賦能專項行動方案》、《關于推進“上云用數賦智”行動 培育新經濟發展實施方案》等政策出臺，均在鼓勵小微企業上云、用云，以提升自身的數智化水平，這也為云財稅產品應用于小微企業財稅管理升級提供基礎政策保障。

當前，企業財稅管理已邁入云財稅和財稅智能化階段，小微企業云財稅產品趨于成熟和穩定，并且在財務云、電子發票、電子檔案、人工智能等技術的影響下仍在持續優化。云財稅向一體化（票、財、稅一體化）、智能化方向發展，智能云財稅、服務一體化成為領先產品的顯著特征，例如暢捷通好會計不斷提升產品智能化，并將電子檔案、銀企互聯、費用報銷等引入產品服務體系，實現票、財、稅、費、銀、檔案一體化應用。

圖1 企業財稅管理升級發展過程示意圖

在云財稅及財稅管理智能化趨勢影響下，云財稅產品低成本、高質量的服務優勢越來越突出，小微企業使用云財稅產品的價值優勢也越來越明顯。依據最新數據測算，2020年中國云財稅市場潛在規模已達到76.6億元，即使在2020年遭受突如其來的疫情的侵擾，中國對抗疫的快速響應以及對小微企業的重點扶持使得小微企業數量仍舊保持快速增長，2020年的云財稅市場潛在規模增長超出2019年預期。2020年，云財稅潛在市場整體激活率約為19.5%，比2019年顯著提升。，預計小微企業相關財稅及金融扶持政策短期內具有持續性，維持當前預期的情況下，預計2022年云財稅市場潛在規模將突破百億，市場的整體激活率也將超過25%，意味著小微企業云財稅市場未來將保持較高增速。

圖2 中國小微企業財稅市場潛在發展空間

綜上所述，財稅及云服務相關政策對小微企業云財稅市場的發展較為有利。小微企業為了適應智慧財稅的監管要求，未來必然會主動尋求引入云財稅產品以實現財稅管理升級。同時，小微企業云財稅產品圍繞技術、功能路徑快速迭代，實現技術深入應用、產品功能不斷完善和擴展，從而形成智能化、一體化服務的成熟產品形態，涵蓋當前和未來相當時期內的小微企業財稅管理數智化升級需求。

Analysys易觀分析認為，小微企業云財稅市場迎來黃金發展期，主要有以下原因：一是未來5年是智慧稅務建設的關鍵時期。政府正在大力推進發票全面電子化、會計檔案電子化、金稅四期、稅收大數據應用等智慧稅務建設，這就促使小微企業主動升級財稅管理以提升其管理規范化、數字化、智能化；二是小微企業上云、用云具備較好政策環境。2020年，中央及地方政府出臺了很多對小微企業上云、用云的鼓勵性政策，預計未來仍會持續出臺這類以支持小微企業數字化轉型的政策；三是小微企業云財稅產品已趨于成熟穩定。在技術、功能快速迭代情況下，小微企業云財稅產品逐漸趨于成熟，涵蓋小微企業財稅管理升級所有需求，領先產品普遍具備智能化、一體化服務特點，這些產品低成本、高質量的價值優勢也比較顯著。

小微企業云財稅市場競爭格局進一步分化，頭部廠商產品與服務領先優勢明顯

通過對小微企業持續跟蹤調研發現，小微企業財稅管理普遍面臨成本、效率、質量、風險四大問題，當前云財稅產品一體化服務的成熟體系能夠有效解決小微企業財稅管理升級面臨的主要問題。同時，云財稅產品智能化、數字化的特性能夠幫助小微企業適應智慧稅務的財稅管理需求。

圖3 未引入云財稅產品的小微企業財稅管理面臨的主要問題

小微企業財務人員調研數據顯示，超過90%以上的人認為云財稅是未來小微企業財稅管理的主流趨勢。并且已使用云財稅產品的小微企業對使用效果反饋較好，小微企業對云財稅產品整體使用滿意度為81.5%，相比2019年及以前年份進一步提升。總體上來看，小微企業使用云財稅產品后效率、質量顯著提升，風險、成本有效控制。

從目前提供云財稅產品的企業類型來看，主要可分成兩大類：第一類是以暢捷通為代表的具有專業傳統財務軟件背景廠商；第二類是創業型企業。以暢捷通為代表的第一類企業具備專業財稅服務經驗、領先的技術創新、完善的生態布局，因此始終保持相對領先地位。根據最近兩年對小微企業的跟蹤調研情況來看，綜合得分上暢捷通始終保持領先。分項來看，暢捷通在市場口碑、創新能力、服務經驗、技術實力方面領先較為明顯。從較為領先的廠商暢捷通業務數據來看，2020年，暢捷通總營收超5億元，其中云服務業務收入占比由2019年32%提升至47%，云服務業務收入同比增長64%，累計付費企業用戶數達21.7萬。 

在創新性和技術應用方面，暢捷通始終保持較強的創新活力，探索出了一條相對成熟的數字化、智能化解決方案“智能商業范式六步法”，將財稅管理納入到小微企業整體數智化轉型中予以考慮，并率先提出 “智能云財稅”，基于做賬、報稅、風控等環節的智能化，推動小微企業財稅管理走向事項級會計。

圖4 隨機訪問小微企業對云財稅廠商各方面評分情況

從目前市場中云財稅產品角度來看，與廠商整體評分保持一致：暢捷通好會計保持第一。具體來看，暢捷通好會計是唯一一個在7大性能角度評分均超過8分的產品，其中在適配性、穩定性、安全性、功能豐富性、專業性5個方面均取得最高用戶評分，體現暢捷通好會計整體性能方面的優越性。

從產品適配性、功能豐富性角度來看，暢捷通好會計率先融入票、財、稅、費、銀、檔案一體化服務；從產品智能性、專業性角度來看，暢捷通率先提出智能云財稅的概念，并將做賬機器人、風控機器人、報賬機器人等相關AI技術應用到好會計產品中，實現做賬、風控、報稅等核算環節智能化。

圖5 隨機訪問小微企業對云財稅產品各方面評分情況

由于暢捷通好會計在口碑及產品性能方面表現較好，因此產品比較容易受到小微企業青睞。用戶滿意度評價來看，暢捷通好會計滿意度得分最高。從整體用戶覆蓋面來看，2020年暢捷通云服務業務累計付費用戶21.7萬，由于當前小微企業使用云財稅、云ERP、云進銷存產品中以云財稅產品為主，云服務整體付費用戶數一定程度上可以體現云財稅市場的整體覆蓋水平，因此付費用戶數暢捷通保持領先。從市場占有情況來看，暢捷通好會計在云財稅市場覆蓋率第一，付費用戶角度，暢捷通約占19.5%。相比2018年，2020年市場集中度進一步提升。

從云財稅產品的具體功能及特色角度來看，智能化、一體化是產品的主要顯著特征，以在產品功能及特色角度始終保持創新領先的暢捷通好會計為例，暢捷通好會計率先引入智能云財稅，實現做賬、風控、報稅等核算環節智能化，率先實現票、財、稅、費、銀、檔案一體化服務功能，一體化服務功能一方面使得小微企業老板、員工、客戶、財務、庫管員等全員在線互聯，實現全員協同效果，促進小微企業財務工作更高效，另一方面將銀企互聯、費用報銷、電子檔案管理融入產品，使得企業與員工、銀行、稅務部門間高效互聯，促進費用報銷、獲取銀行流水、獲取電子銀行回單、電子會計憑證歸檔等規范化、高效化。

Analysys易觀分析認為，小微企業云財稅市場競爭格局進一步分化，以暢捷通為代表的具有專業傳統財務軟件背景的廠商依托專業財稅服務經驗、領先的技術創新、完善的生態布局持續鞏固市場領先地位，形成較為強勢的競爭優勢。以暢捷通好會計為代表的云財稅產品整體用戶滿意度、性能評價均處于較高水平，并且始終保持較高的創新活力、較快的產品迭代，以適應稅收政策更新、市場需求的變化。

例如響應最新稅務管控要求，暢捷通將電子檔案功能融入產品，適應小微企業數智化轉型需要，率先提出智能云財稅，并實現核心核算環節智能化，適應小微企業全面管理需求，率先將票、財、稅、費、銀、檔案一體化引入暢捷通好會計產品。這些領先廠商持續保持較高創新活力，也引領者小微企業云財稅產品始終能夠滿足小微企業財稅管理需求，促進小微企業云財稅產品始終保持市場較好活力。

小微企業選擇云財稅產品時，核心關注因素側重明顯，未來產品創新技術應用將進一步加深

通過連續多年持續跟蹤調研發現，小微企業選擇產品時主要從廠商和產品性能兩大維度考慮。廠商維度方面，市場口碑、品牌知名度、服務經驗、技術實力成為核心考慮因素，因此，整體市場口碑較好、知名度較高、服務經驗豐富、技術實力雄厚的廠商往往是小微企業的首選，例如市場口碑、服務經驗、技術實力用戶評分最高的暢捷通。

圖6 小微企業選擇云財稅產品時對廠商的考慮因素

從產品性能角度來看，安全性、穩定性、專業性、適配性成為核心考慮因素，因此安全性及穩定性較好、專業服務經驗豐富、適配性較好的產品往往比較受小微企業青睞，例如在安全性、穩定性、專業性、適配性方面用戶評分均最高的暢捷通好會計，產品綜合性能評分較高的暢捷通好會計等。

小微企業在選擇云財稅產品時除了考慮以上廠商及產品性能外，還應避免一些選型誤區，例如：避免陷入對云財稅產品的單純價格比對和追逐最低價格的誤區，而應關注云財稅應用能夠實際帶來的ROI和利益好處；避免陷入短期思維，應從長期發展的角度考量，盡量選擇保持較好水平創新活力和擴展能力的云財稅產品，以滿足企業未來成長的需要；避免過度關注產品本身、缺少整體產品生態考量，應選擇具有專業服務經驗保障、技術支持的產品，以彌補小微企業自身財稅管理專業性、技術方面的短板。

關于未來云財稅產品的發展方向，部分地方稅務部門正在推動區塊鏈電子發票應用，例如深圳和北京地區，因此區塊鏈電子發票的普及也將逐漸推動小微企業云財稅產品中區塊鏈技術的應用，隨著廠商對于技術研發投入的加大，未來人工智能技術的應用水平將更加深入，小微企業云財稅產品的智能化程度將進一步快速提升。

Analysys易觀分析認為，目前小微企業產品及服務體系已趨于成熟穩定，小微企業選擇使用云財稅產品時考慮的因素也逐漸趨于總體一致性，廠商的市場口碑好、知名度高、服務經驗豐富、技術實力領先更受歡迎，安全穩定、專業性強、適配性好的產品更容易被小微企業所選擇。但小微企業選擇產品時仍需避免陷入單純價格比對、短期思維、缺少整體產品生態考量的誤區。對于云財稅產品未來發展，較為明顯的趨勢是區塊鏈技術有望被應用、人工智能應用水平將進一步加深，小微企業云財稅產品的智能化水平將不斷提升。